Fakturačný podvod nastáva vtedy, keď zločinci manipulujú s platobným procesom vytváraním falošných faktúr alebo pozmeňovaním skutočných platobných pokynov.
Keďže faktúry sú bežnou súčasťou podnikania, tento podvod môže byť ťažké odhaliť. Žiadosť vyzerá dôveryhodne, vzťah s dodávateľom je skutočný a suma je často presne taká, akú by ste očakávali. Rozdiel spočíva v tom, kam peniaze poputujú — namiesto toho, aby sa dostali k vášmu dodávateľovi, sú presmerované na účet, ktorý ovláda zločinec.
Prečo sa stáva čoraz bežnejším
Keďže sa obchodné vzťahy presúvajú do online prostredia, faktúry prichádzajú e-mailom, dokumenty sa ukladajú digitálne a schvaľovanie prebieha na diaľku. Je to efektívnejšie, no zároveň to zločincom poskytuje viac možností, ako sa zapojiť do skutočnej komunikácie.
Platobné tímy spracúvajú faktúry každý deň. Cieľom podvodníka nie je vyniknúť — chce, aby falošná žiadosť vyzerala úplne bežne.
Ako k nemu dochádza
Niekedy podvodník napadne e-mailovú schránku dodávateľa a určitý čas potichu sleduje komunikáciu. V iných prípadoch sa na vydávanie za dodávateľa použije falošná doména alebo doména podobného názvu. Tak či onak, podvodník čaká, kým sa očakáva faktúra, a potom uvedie aktualizované platobné údaje. Samotná faktúra môže byť skutočná — bankový účet však nie.
Varovné signály, na ktoré si treba dať pozor
Fakturačný podvod je často založený na malých, ľahko prehliadnuteľných zmenách:
- Dodávateľ zrazu požiada o zmenu bankového účtu
- Platbu je potrebné uskutočniť naliehavo
- Zmena je oznámená iba e-mailom
- Bežné overovacie kroky sa neodporúčajú alebo sa odmietajú
Tieto podrobnosti sa môžu zdať nepodstatné, no vždy by mali viesť k dodatočnému overeniu.
Vytvorenie účinnejších kontrol
Najlepšou ochranou je konzistentný postup pri zmenách platobných údajov. Bez ohľadu na to, ako naliehavo žiadosť pôsobí, overte ju nezávisle pomocou kontaktných údajov, ktoré už máte k dispozícii — nie tých, ktoré sú uvedené v žiadosti. Podvodníci sa spoliehajú na výnimky z vašich postupov; dôsledné a konzistentné kontroly sťažujú ich zneužitie.
Hlavné posolstvo
Skutočný dodávateľ a skutočná faktúra nie sú zárukou skutočných platobných pokynov. Zmeny vždy nezávisle overte.
Súvisiace články
- Čo je kompromitácia firemného e-mailu (BEC)?
- Čo je podvod súvisiaci s dodávateľom?
- Čo je podvod vydávajúci sa za generálneho riaditeľa?
- Ako sa môžu firmy chrániť pred platobnými podvodmi?